ภาษีหัก ณ ที่จ่ายมี 2 ฝั่ง
| ฝั่ง | เกิดเมื่อ | เอกสาร | ระบบช่วยอะไร |
|---|---|---|---|
| เราหักผู้ขาย | จ่ายค่าบริการ ค่าขนส่ง ค่าเช่า | เราออก 50 ทวิ ให้ผู้ขาย และยื่น ภ.ง.ด.3 / 53 | ออก 50 ทวิ อัตโนมัติตอนจ่ายเงิน สรุปยอดรายเดือน |
| ลูกค้าหักเรา | ลูกค้านิติบุคคลจ่ายค่าบริการ | ลูกค้าต้องส่ง 50 ทวิ ให้เรา | เตือนว่าใบไหนยังไม่ได้รับ |
ผู้ที่ทำได้: การเงิน / บัญชี
เราหักภาษีผู้ขาย
แบบอัตโนมัติ (ใช้บ่อยที่สุด) ตอน บันทึกบิลผู้ขาย ใส่ หัก ณ ที่จ่าย % เมื่อบันทึกจ่ายเงิน ระบบหักภาษีออกจากยอดโอน และออกหนังสือรับรอง 50 ทวิ ให้ทันที
ออกเอง สำหรับการจ่ายที่ไม่ได้ผ่านบิลผู้ขาย เช่น จ่ายค่าจ้างบุคคลธรรมดา
- ไปที่ การเงิน → หนังสือรับรอง 50 ทวิ กด ออกหนังสือรับรอง
- ดึงข้อมูลจากผู้ขาย หรือกรอก ชื่อ เลขประจำตัวผู้เสียภาษี 13 หลัก สาขา และ ที่อยู่ ของผู้ถูกหัก
- เลือก แบบ ภ.ง.ด. (ภ.ง.ด.3 = บุคคลธรรมดา, ภ.ง.ด.53 = นิติบุคคล) วันที่จ่าย และ ประเภทเงินได้
- ใส่ จำนวนเงินที่จ่าย (ก่อนหัก) และ อัตราภาษี % ระบบคำนวณภาษีที่หักให้
- กด ออกหนังสือรับรอง แล้วกด พิมพ์ 50 ทวิ
อัตราที่ใช้บ่อย: ค่าบริการ/ค่าจ้างทำของ 3% · ค่าเช่า 5% · ค่าขนส่ง 1% · ค่าโฆษณา 2% (ตรวจกับผู้ทำบัญชีของบริษัทอีกครั้ง)
สรุปยื่น ภ.ง.ด.3 / 53 รายเดือน
- ไปที่ หนังสือรับรอง 50 ทวิ กด สรุปรายเดือน
- เลือก เดือน และ แบบ แล้วกด แสดง
- ระบบแสดงรายชื่อผู้มีเงินได้ เงินได้ และภาษีที่ต้องนำส่ง ใช้กรอกแบบได้เลย กด ส่งออก CSV เพื่อทำใบแนบ
ระวัง
ยื่นภายในวันที่ 7 ของเดือนถัดไป (ยื่นออนไลน์ได้ถึงวันที่ 15)
ลูกค้าหักภาษีเรา
- ตอน รับชำระเงิน ใส่ยอดใน ภาษีถูกหัก (50 ทวิ) ตามที่ลูกค้าหักจริง
- ไปที่ หนังสือรับรอง 50 ทวิ กด 50 ทวิ จากลูกค้า จะเห็นใบเสร็จที่ลูกค้าหักภาษี แต่เรายังไม่ได้รับหนังสือรับรอง
- เมื่อได้ต้นฉบับ 50 ทวิ จากลูกค้า ติ๊ก ได้รับแล้ว ใส่ เลขที่หนังสือรับรอง ลงวันที่ วันที่ได้รับ และแนบไฟล์สแกน
เคล็ดลับ
ทวงเอกสาร 50 ทวิ จากลูกค้าทุกเดือน เพราะต้องใช้ต้นฉบับเป็นเครดิตภาษีตอนยื่น ภ.ง.ด.50 / 51 ถ้าไม่มี จะเสียภาษีซ้ำ